عن الإدارة


​​​​​​تعمل الوحدة على التأكد من وجود نظام فعال للرقابة الداخلية، والعمل على المحافظة عليه لضمان تحقيق الاهداف وحماية الموارد، والعمل بالقوانين والانظمة ، والحصول على بيانات صحيحة ونشرها بوضوح لأصحاب العلاقة.

:أهداف الإدارة

  • حماية الاموال والممتلكات العامة والحد من وقوع الغش والاخطاء واكتشافها فور وقوعها .

  • ضمان دقة البيانات المالية والسجلات المحاسبية.​

  • ضمان فاعلية العمليات الادارية والمالية .

  • تحقيق التقيد بالأنظمة والتعليمات والسياسات والخطط لتحقيق الاهداف.

  • سلامة انظمة الرقابة الداخلية .

مهام إدارة المراجعة الداخلية واختصاصاتها :

  1.  تقويم أنظمة الرقابة الداخلية للجهة , للتحقق من سلامتها ​وملاءمتها ,وتحديد أوجه القصور فيها إن وجدت، واقتراح الوسائل والإجراءات اللازمة لعلاجها ,      بما يكفل حماية أموال الجهة وممتلكاتها من الاختلاس أو الضياع أو التلاعب , ونحو ذلك ​.
  2. التأكد من التزام الجهة بالأنظمة واللوائح والتعليمات والإجراءات المالية، والتحقق من كفايتها وملاءمتها.

  3. تقويم مدى كفاية الخطة التنظيمية للجهة من حيث وضوح السلطات والمسؤوليات، وفصل الاختصاصات المتعارضة وغير ذلك من الجوانب التنظيمية.

  4. تقويم مستوى إنجاز الجهة لأهدافها الموضوعة، وتحليل أسباب الاختلاف.

  5. تحديد مواطن سوء استخدام الجهة لمواردها المادية والبشرية، وتقديم ما يمكن لمعالجتها وتلافيها مستقبلاً.​

  6. فحص مستندات المصروفات والإيرادات للجهة بعد إتمامها, للتأكد من كونها صحيحة ونظامية.

  7. فحص السجلات المحاسبية, للتأكد من انتظام القيود وصحتها وسلامة التوجيه المحاسبي.

  8. مراجعة العقود والاتفاقيات المبرمة التي تكون الجهة طرفاً فيها, للتأكد من مدى التقيد بها.

  9. مراجعة أعمال الصناديق وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها، والتحقق من أن الجرد قد تم وفقاً للقواعد والإجراءات المقررة.

  10.  مراجعة أعمال مستودعات الجهة، وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها، والتحقق من أن الجرد والتقويم وأساليب التخزين قد تمت, وفقاً للقواعد والإجراءات المقررة.

  11. مراجعة التقارير المالية والحسابات الختامية التي تُعدها الجهة, والتأكد من دقتها ومدى موافقتها للأنظمة واللوائح والتعليمات والسياسات الصادرة من وزارة المالية، وضوابط ديوان المراقبة العامة.

  12. تقديم المشورة عند بحث مشروع الموازنة التقديرية للجهة.

  13. قيام الوحدة بالأعمال التي يُكلف بها من المسؤول الاول في الجهة، وذلك في مجال اختصاصاتها المشار إليها في اللائحة الموحدة لوحدات المراجعة الداخلية في الأجهزة الحكومية والمؤسسات العامة.